同一債務(wù)有兩個以上保證人的，保證人應(yīng)當按 照保證合同約定的保證 份 額，承擔保證責任。沒有約定保證份額的，保證人承擔連帶責任，債權(quán)人可以要求其中任何一個保證人承擔全部保證責任，保證人都負有擔保全部債權(quán)實現(xiàn)的義務(wù)。 已經(jīng)承擔保證責任的保證人，有權(quán)向債務(wù)人追償或者要求承擔連帶責任的其他保證人清償其應(yīng)承擔的份額。
77、抵押貸款、質(zhì)押貸款
抵押貸款是指借款人或第三人不轉(zhuǎn)移一定財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為貸款債權(quán)擔保的貸款。
質(zhì)押貸款是指債務(wù)人或第三人將其自有的動產(chǎn)或權(quán)利交由債權(quán)人占有，以該質(zhì)押物為貸款債權(quán)作擔保，在債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法以該動產(chǎn)或權(quán)利折價或拍賣、變款優(yōu)先受償?shù)囊环N貸款形式。
78、抵押物的占管和處分方式
抵押物的占管有抵押人占管和抵押權(quán)人占管兩種方式。抵押物的處分有拍賣、轉(zhuǎn)讓和兌現(xiàn)三種方式。
79、抵押期間對抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理登記的抵押物的限制
抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理登記的抵押物的，應(yīng)當通知抵押權(quán)人并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況。抵押人未通知抵押權(quán)人或未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效，即轉(zhuǎn)讓不成立，抵押人有權(quán)追回抵押物，因轉(zhuǎn)讓行為造成的損失由抵押人承擔。
80、不可以作為抵押的財產(chǎn)
下 列財產(chǎn)不得抵押：（1）土地所有權(quán)；（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有土地的使用權(quán)，但《擔保法》第34條第5項、第36條第3款規(guī)定的除 外；（3）學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位，社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；（4）所有權(quán)不明、使用權(quán)不明或者有爭議 的財產(chǎn)；（5）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；（6）依法不得抵押的其他財產(chǎn)。
81、抵押物處分所得價款的分配順序
處分抵押物所得價 款， 依下列順序分配：（1）支付處分抵押物的費用；（2）扣除抵押物應(yīng)繳納的稅款；（3）償還抵押權(quán)人債權(quán)本息及支付違約金；（4）賠償由于債務(wù)人違反合同而 對抵押權(quán)人造成的損害；（5）剩余金額交還抵押人。處分抵押物所得價款不足以支付債務(wù)和違約金、賠償金時，抵押權(quán)人有權(quán)向債務(wù)人追索不足部分。
82、權(quán)利質(zhì)押、動產(chǎn)質(zhì)押
權(quán)利質(zhì)押指以可以轉(zhuǎn)讓的權(quán)利為標的物的質(zhì)權(quán)。
動產(chǎn)質(zhì)押指債務(wù)人或者第三人把其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，交該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償?shù)姆�律行為�?br /> 83、代位權(quán)及其行使時注意問題
代 位權(quán)是指因債務(wù)人怠于行使其到期債權(quán)，對債權(quán)人造成損害，債權(quán)人向人民法院請求以自己的名義代位行使債務(wù)人債權(quán)和權(quán)利。農(nóng)村信用社在行使代位權(quán)時應(yīng)注意以 下幾個問題：（1）債權(quán)人是否有怠于行使的到期債權(quán)；（2）該債權(quán)是否專屬于債務(wù)人，如該債權(quán)專屬于債務(wù)人則無法行使代位權(quán)；（3）代位權(quán)的行使范圍以債 權(quán)人的債權(quán)為限。
84、貸后檢查的內(nèi)容
貸后檢查的內(nèi)容有：（1）客戶及其擔保人生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況是否正常，主要產(chǎn)品的市場變化是否影 響 產(chǎn)品的銷售和經(jīng)營效益；（2）了解掌握客戶及其擔保人的資產(chǎn)、機構(gòu)、體制及高層管理人事變化等重大事項，分析這些變化是否影響客戶償債能力；（3）檢查抵 （質(zhì)）押物的完整性和安全性。抵押物的價值是否受到損失，抵押權(quán)是否受到侵害，質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定；（4）檢查固定資產(chǎn)建設(shè)項目進展情況。項目資金 是否按期到位，項目貸款資金是否被擠占挪用，是否按招投標規(guī)定進行，項目工程進展是否正常，項目是否能按期竣工，項目竣工投產(chǎn)能否達產(chǎn)等。客戶部門在檢查 過程中，如發(fā)現(xiàn)影響信貸安全的重大事項，應(yīng)立即采取防范和化解措施，同時報告經(jīng)營主責任人或逐級報有權(quán)審批社。檢查中發(fā)現(xiàn)的客戶重大變化要及時錄入信貸業(yè) 務(wù)信息管理系統(tǒng)。
85、貸款風險
由于多種不確定性因素的影響，使金融企業(yè)貸款不能有效增值和安全歸流，從而蒙受損失的可能稱之為貸款風險。
86、貸款風險分類法的貸款分類及其實施前農(nóng)村信用社不良貸款分類。
貸款風險分類法把貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失等五類。
貸款風險分類法實施前農(nóng)村信用社不良貸款分為逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款三類。
87、逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款
逾期貸款：指借款合同約定到期（含展期后到期）不能歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆賬貸款）。
呆滯貸款：指按財政部有關(guān)規(guī)定，逾期（含展期后到期）90天（不含90天）以上仍不能歸還的貸款。
呆賬貸款：系指按借款人的清償能力或法律規(guī)定，確認已無法收回的貸款。
88、不良貸款分賬管理的基本原則
不良貸款分賬管理的基本原則：一是不改變法人機構(gòu)和核算單位以及隸屬關(guān)系的原則。二是不改變不良貸款債權(quán)人的原則。三是不改變不良貸款形成的責任機構(gòu)和責任人的原則。四是先易后難、循序漸進的原則。
89、逾期貸款真實性認定標準
逾 期貸款真實性認定標準是：（1）逾期貸款是指借款借據(jù)或借款合同約定到期未歸還的貸款（不包括呆滯、呆賬貸款）。（2）貸款展期后未到期，不作為逾期貸 款。（3）貸款到期（含展期后到期）后未歸還，但同時滿足下列條件的，應(yīng)列為正常貸款：借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動正常，能按時支付利息；重新辦理了借款手續(xù)；貸 款擔保有效；屬于周轉(zhuǎn)性貸款。
90、呆滯貸款真實性認定標準
呆滯貸款真實性認定標準是：（1）呆滯貸款是指逾期（含展期后到期）超過90天（不含90天）仍未收回的貸款（不包括呆賬貸款）。（2）貸款雖未逾期或逾期不滿90天，但生產(chǎn)經(jīng)營已終止或項目已停建的貸款，應(yīng)作為呆滯貸款。
91、呆賬認定的條件有哪些？
符 合下列條件之一，并取得相關(guān)證明材料的貸款，可作為呆賬貸款，相關(guān)證明材料可由政府、法院、公安、工商行政管理部門、企業(yè)主管部門、保險企業(yè)等單位出具。 （1）借款人和擔保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，并終止法人資格，信用社對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的貸款；（2）借款人死亡，或者依照《中華 人民共和國民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或者死亡，信用社依法對其財產(chǎn)或者遺產(chǎn)進行清償，并對擔保人進行追償后，未能收回的貸款；（3）借款人遭受重大自然災(zāi) 害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，確實無力償還的貸款，或者保險賠償清償后，確實無力償還的部分債務(wù)，信用社對其財產(chǎn)進行清償和對擔保人進行追 償后，未能收回的貸款；（4）借款人和擔保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，但已完全停止經(jīng)營活動，被縣（市、區(qū)）及縣以上工商行政管理部門依法注銷、吊 銷營業(yè)執(zhí)照、終止法人資格，信用社對借款人和擔保人進行清償后，未能收回的貸款；（5）借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他 債務(wù)承擔者，信用社經(jīng)追償后確實無法收回的貸款；（6）由于借款人和擔保人不能償還到期債務(wù)，信用社訴諸法律，經(jīng)法院對借款人和擔保人強制執(zhí)行，借款人和 擔保人均無財產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，信用社仍無法收回的貸款；（7）助學貸款逾期后，信用社在確定的有效追索期內(nèi)，并依法處置助學貸款抵押物（質(zhì) 押物）和向擔保人追索連帶責任后，仍無法收回的貸款；（8）由于上述7種原因借款人不能償還到期債務(wù)，信用社對依法取得的抵債資產(chǎn)，按評估確認的市場公允 價值入賬后，扣除抵債資產(chǎn)接收費用，小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無法收回的貸款。